На рассмотрение вносится проект бюджета г. Мелитополя на 2010 год, который сформирован в соответствии с бюджетным кодексом Украины, Законом Украины „Про Державний бюджет України на 2010 рік” и контрольными цифрами Министерства финансов Украины на 2010 год. 

 Так, объем собственных доходов в проекте городского бюджета на 2010 год составил 117 млн. 578,1 тыс. грн., фактические поступления за 2009 год – 105 млн. 413,5 тыс. грн., то есть рост составил 12 млн. 164,6 тыс. грн. или 11,5%.

 План по доходам, которые учитываются при исчислении межбюджетных трансфертов (1 корзина доходов) в проекте на 2010 год – 94 млн. 400,1 тыс. грн., факт за 2009 год – 84 млн. 279,8 тыс. грн., что больше на 10 млн. 120,3 тыс. грн. или 12,1%. Увеличение плана связано с ростом поступлений по налогу с доходов физических лиц в связи с поэтапным повышением минимальной заработной платы и увеличениемдолжностного оклада 1 тарифного разряда ЕТС.

План по доходам, которые не учитываются при исчислении межбюджетных трансфертов (2 корзина доходов), составляет – 23 млн. 178,0 тыс. грн., контрольная цифра МФУ – 22 млн. 386,2 тыс. грн., увеличение 791,8 тыс. грн., факт за 2009 год – 21 млн. 133,7 тыс. грн., рост составил 2 млн. 044,3 тыс. грн. 


 Кроме собственных поступлений, контрольными цифрами Министерства финансов Украины г. Мелитополю предусмотрена дотация выравнивания из Государственного бюджета Украины в сумме 110 млн. 469,0 тыс. грн., в 2009 году она составила – 90 млн. 270,1 тыс. грн., то есть увеличение составило 20 млн. 198,9 тыс. грн. или 22,4%.

 Так же предусмотрены субвенции из Государственного бюджета Украины в сумме 90 млн. 914,9 тыс. грн., факт 2009 года – 61 млн. 537,6 тыс. грн., в том числе:
- субвенция на выплату помощи семьям с детьми, малообеспеченным семьям, инвалидам детства и временной государственной помощи детям – 77 млн. 098,1 тыс. грн., факт 2009 года – 52 млн. 262,1 тыс. грн.,
- субвенция на предоставление льгот и жилищных субсидий населению на оплату электроэнергии, природного газа, услуг тепло-, водоснабжения, квартирной платы, вывоза мусора – 8 млн. 012,0 тыс. грн., факт 2009 года – 5 млн. 537,1 тыс. грн.,
- субвенция на предоставление льгот по услугам связи и других предусмотренных законодательством льгот, компенсация за льготный проезд отдельных категорий граждан – 4 млн. 790,8 тыс. грн., факт 2009 года – 2 млн. 604,6 тыс. грн.,
- субвенция на предоставление льгот и жилищных субсидий населению по приобретению твердого и жидкого печного бытового топлива и жидкого газа – 291,0 тыс. грн., факт 2009 года – 197,5 тыс. грн.,
- субвенция на виплату государственной социальной помощи детям-сиротам и детям лишенным родительской опеки – 341,3 тыс. грн., факт 2009 года – 461,8 тыс. грн.
- другие субвенции – 381,7 тыс. грн., факт 2009 года – 353,3 тыс. грн.

 Всего общий фонд по доходам городского бюджета на 2010 год составляет 318 млн. 962,0 тыс. грн., факт 2009 года 257 млн. 221,2 тыс. грн.

Специальный фонд бюджета города на 2010 год запланирован в сумме 26 млн. 622,4 тыс. грн., факт 2009 года – 27 млн. 509,6 тыс. грн., уменьшение – 887,1 тыс. грн., в том числе бюджет развития 2 млн. 405,0 тыс. грн., который сформирован за счет поступлений от продажи земли – 405,0 тыс. грн. и от продажи объектов коммунальной собственности – 2 млн. грн. Специальный фонд включает:
- 50% отчислений от транспортного налога, в сумме это составляет – 2 млн. 400,0 тыс. грн., факт 2009 года – 2 млн. 330,7 тыс. грн.,
- собственные поступления бюджетных учреждений 7 млн. 630,4 тыс. грн.,
- сбор за загрязнение окружающей среды планируется в сумме 270,0 тыс. грн., факт 2009 года – 305,0 тыс. грн.,
- целевой фонд городского совета –400,0 тыс. грн., факт 2009 года – 356,5 тыс. грн.

Кроме того из Государственного бюджета Украины выделена субвенция на предоставление льгот и жилищных субсидий населению на оплату электроэнергии, природного газ в сумме 13 млн. 422,0 тыс. грн.

Всего доходы в проекте городского бюджета на 2010 год составляют 345 млн. 634,5 тыс. грн., факт 2009 – 284 млн. 730,8 тыс. грн., увеличение – 60 млн. 903,7 тыс. грн.

Расходы в проекте городского бюджета на 2010 год предусматривают в соответствии с Законом Украины „Про Державний бюджет України на 2010 рік” поэтапное повышение минимальной заработной платы. (01.01.2010 – 869 грн., 01.04.2010 – 884 грн., 01.07.2010 – 888 грн., 01.10.2010 – 907 грн., 01.12.2010 – 922 грн.) и повышение ЭТС. Всего расходы (без учета субвенций из Государственного бюджета) составили 228 млн. 047,1 тыс. грн., в 2009 – 189 млн. 089,6 тыс. грн., увеличение составило 38 млн. 957,5 тыс. грн.

 В общей сумме расходов – расходы на заработную плату с начислениями работникам бюджетных учреждений составляют 177 млн. 901,3 тыс. грн. или 78%, на расчеты за энергоносители – 26 млн. 228,5 тыс. грн. или 11,0%, на питание в учреждениях образования и здравоохранения – 5 млн. 712,3 тыс. грн. или 2,5%, на медикаменты – 3 млн. 943,7 тыс. грн. или 1,7%, трансферты населению – 556,7 тыс. грн. (льготная пенсия, выплата одноразовой помощи детям-сиротам к 18-летию), что составляет 0,24%. Всего расходы на защищенные статьи составляют 213 млн. 836,8 тыс. грн. или 93,8% от общей суммы расходов (без учета субвенции с Государственного бюджета Украины). Факт 2009 года всего 178 млн. 057,0 тыс. грн. или 94,2% от общей суммы расходов, увеличение составило 35 млн. 779,8 тыс. грн. Расходы на заработную плату предусмотрены на 97 % от потребности (потребность – 183 млн. 830,4 тыс. грн.)

 Анализ планирования расходов по отдельным отраслям выглядит следующим образом:
- органы управления – Министерством финансов Украины доведен показатель в сумме 10 млн. 182,3 тыс. грн., расходы в 2009 году составили – 10 млн. 413,9 тыс. грн. В проекте бюджета на 2010 год предусмотрено 12 млн. 998,0 тыс. грн., то есть на 2 млн. 815,7 тыс. грн. больше, чем контрольная цифра Министерства финансов Украины.

- на образование – контрольная цифра Министерства финансов Украины составила 104 млн. 551,2 тыс. грн., в проекте городского бюджета – 105 млн. 070,8 тыс. грн., то есть увеличение составило 519,6 тыс. грн. Фактические расходы за 2009 год – 89 млн. 018,6 тыс. грн. увеличение составило 16 млн. 052,2 тыс. грн. В проекте городского бюджета на 2010 год расходы на питание детей в дошкольных учреждениях и учеников 1 – 4 классов предусмотрены в объеме 5 млн. 060,7 тыс. грн., факт за 2009 год – 3 млн. 999,9 тыс. грн. (из расчета 4,5 грн. на одного ребенка). 

- на здравоохранение доведен показатель Министерства финансов Украины на 2010 год – 75 млн. 473,3 тыс. грн., фактические расходы за 2009 год – 66 млн. 704,6 тыс. грн., предусмотрено в проекте – 81 млн. 562,5 тыс. грн., то есть увеличение по сравнению с контрольной цифрой составило 6 млн. 089,2 тыс. грн., увеличение с прошлым годом составило 14 млн. 857,9 тыс. грн. Расходы на медикаменты предусмотрены в сумме 3 млн. 899,0 тыс. грн., при полной потребности 6 млн. 354,0 тыс. грн., Так же предусмотрено финансирование таких городских программ „Нефрологія”, „Перевізка небіжчиків”, „Малятко” на общую сумму 2 млн. 993,3 тыс. грн.;

- на социальную защиту (без учета субвенции из Государственного бюджета Украины) доведено Министерством финансов Украины – 876,8 тыс. грн., факт за 2009 год – 2 млн. 452,0 тыс. грн., в проекте на 2010 год – 3 млн. 068,3 тыс. грн., увеличение по сравнению с контрольными цифрами составило 2 млн. 191,5 тыс. грн.

 Объем расходов на социальную защиту предусматривает содержание таких бюджетных учреждений, как территориальный центр по обслуживанию одиноких граждан, реабилитационный центр детей-инвалидов, центр социальных служб для молодежи. Кроме этого предусмотрено финансирование таких городских программ, как „Реалізація заходів молодіжної політики”, „Оздоровлення дітей пільгових категорій”, „Милосердя”, „Підтримка почесних громадян міста”, „Надання допомоги на поховання”, „Пільгове зубопротезування”, „Соціальний захист непрацездатних громадян”, „Підтримка діяльності громадських організацій”, «Фенілкінатурія» на общую сумму 916,8 тыс. грн.;

- на культуру доведено Министерством финансов Украины на 2010 год – 11 млн. 199,9 тыс. грн., факт за 2009 год – 8 млн. 679,2 тыс. грн., в проекте на 2010 год – 10 млн. 099,5 тыс. грн. Так же предусмотрено финансирование городских программ „Розвиток культури національних меншин” та «Реалізація культурно-масових заходів присвячених державним святам та пам»ятним датам» на общую сумму 47,0 тыс. грн.;

- на физическую культуру доведено Министерством финансов Украины на 2010 год – 1 млн. 566,4 тыс. грн., факт за 2009 год – 2 млн. 973,7 тыс. грн., в проекте на 2010 год – 3 млн. 768,1 тыс. грн., то есть увеличение составило 2 млн. 201,7 тыс. грн.

 Контрольные цифры Министерства финансов Украины увеличены за счет 2 корзины собственных доходов городского бюджета на общую сумму 12 млн. 798,5 тыс. грн.

 Расходы на содержание жилищно-комунального хозяйства планируются за счет 2 корзины собственных доходов городского бюджета и предусмотрены в проекте на 2010 год – 10 млн. 115,0 тыс. грн., факт за 2009 год – 7 млн. 359,9 тыс. грн., увеличение составило 2 млн. 755,1 тыс. грн.

 Из общей суммы планируется направить на:
- капитальный ремонт жилого фонда – 550,0 тыс. грн., факт за 2009 год – 290,9 тыс. грн.,
- благоустройство города – 9 млн. 565,0 тыс. грн., факт за 2009 год- 7 млн. 031,0 тыс. грн., в том числе 1 млн. грн. на текущий ремонт дорог.

Кроме перечисленного в проекте городского бюджета предусмотрено на:
 - резервный фонд – 147,0 тыс. грн.

 Расходы специального фонда городского бюджета на 2010 год планируются в сумме 26 млн. 672,5 тыс. грн., , в том числе:
- целевой фонд – 400,0 тыс. грн..
- фонд экологии – 270,0 тыс. грн.
- бюджет развития – 2 млн. 405,0 тыс. грн.
- транспортный фонд – 2 млн. 470,0 тыс. грн.
- собственные поступления бюджетных учреждений – 7 млн. 630,4 тыс. грн.
- субвенции из Государственного бюджета - 13 млн. 422,0 тыс. грн. 
Фактические расходы 2009 года составили – 27 млн. 509,6 тыс. грн.